Bole 新闻专讯：泰国针对外国资本“代持”问题的整治行动再次升级。8月15日，泰国警方在素叻他尼府苏梅岛展开第7阶段专项行动，超过300名来自警方、内政部、商业发展厅以及特别案件调查厅的执法人员同时出动，对涉嫌利用泰国人名义持有公司、土地和资产的外国投资网络展开集中搜查。此次行动一口气锁定59家公司，涉及37块土地及地上建筑，相关资产估值约12亿泰铢。目前案件已涉及88名嫌疑人，其中62人为外国人，警方已经根据逮捕令抓获14名外国人，包括4名中国人。

此次行动规模不小。苏梅岛法院已经批准37张搜查令，警方随后对相关目标展开行动，并查扣、调查大量公司及资产资料。

从目前公布的信息来看，14名被捕外国人来自多个国家，其中包括4名中国人、4名英国人，以及意大利、法国、荷兰、奥地利、菲律宾和美国籍人员各1人。

这次行动并不是突然出现的，而是泰国此前针对外国人“代持”网络整治行动的延续。泰国警方先对苏梅岛登记在册的12,906家公司进行筛查，其中8,254家公司存在外国股东。进一步梳理后，调查人员发现875家公司具有疑似“泰国人代持”特征，最终从中筛出59家公司作为重点调查对象。

所谓“代持”，简单来说，就是外国投资者受到当地法律对土地所有权、特定行业经营等方面的限制后，让泰国人名义上成为公司股东或资产持有人，但真正投入资金、控制经营甚至享有实际收益的，可能仍然是外国人。

这类操作一旦被认定为规避外国投资限制，就可能触及泰国相关法律红线。

此次苏梅岛行动中，警方重点调查了5个大型公司网络。

其中一个与以色列投资者有关的网络，牵涉19家公司。警方怀疑，该网络利用多层公司架构以及泰国人代持股份的方式经营未经许可的幼儿托管机构，同时还涉及豪华别墅的购买、开发、出售和出租，主要客户则是外国人。

另一个涉及德国人的公司网络共有4家公司，主要经营房地产和豪华别墅开发。

调查人员怀疑，其中部分别墅位于坡度较大的山地区域，可能存在建筑许可方面的问题。更值得注意的是，警方还怀疑该网络通过直接变更代持公司的股东，将别墅实际“转手”，从而规避正常土地交易税费，并可能存在企业收入申报不完整等问题。

第三个网络涉及27家公司。

警方调查发现，一些泰国人疑似专门协助外国人成立公司，而这些公司的实际用途可能并非正常经营，而是帮助外国人申请工作许可证，或者将签证转换为可以长期居留一年的商务签证。

问题就在这里——工商登记资料看起来是一回事，实际投资和经营情况却可能完全是另一回事。

第四个网络则涉及16家公司。警方称，这些企业最初全部登记在泰国人名下，以此绕过部分针对外国人的投资审查程序，之后再逐渐将外国人加入股东结构，以便申请工作许可证和商务签证。

调查人员目前怀疑，其中部分公司可能只是“挂名存在”，实际上并没有开展与登记信息相符的正常商业活动。

第五个案件则来自法国驻泰国大使馆提供的线索。

警方调查发现，一名法国人涉嫌以投资大麻农场为名，对其他法国投资者实施诈骗，涉及金额超过2100万泰铢。

随后，泰国移民部门进一步调查发现，部分涉案资金疑似被用于注册公司，再通过泰国人代持股份购买土地，并建设豪华酒店。

警方称，相关物业配备游泳池和网球场，并通过另一家公司签订租赁合同进行经营，还在网络平台上对外出租，每晚价格约为1.1万至1.7万泰铢。

但调查人员目前没有发现该场所取得合法酒店经营许可证。

从泰国警方公布的情况来看，这次行动真正针对的，并不只是某一家公司的违规经营，而是一整套可能存在的“代持—公司—土地—签证—经营”链条。

而且，这已经是泰国打击外国人代持网络的第7阶段行动。

此前6个阶段，泰国执法部门已经调查238家公司、272块土地，涉及土地总面积超过184莱，土地及建筑资产估值约28.39亿泰铢，并已经申请或签发178张逮捕令。

泰国政府显然还没有打算收手。

下一步，类似行动预计将继续扩大到素叻他尼、普吉、甲米、攀牙、春武里以及巴蜀等外国投资较为集中的旅游地区。

未来的调查重点也会进一步扩大，不只是看外国人有没有通过泰国人代持土地和公司，还会关注是否利用空壳公司违规经营泰国限制行业、借公司申请签证和工作许可证、逃避税务，以及是否存在政府人员为相关网络提供便利甚至收受利益等问题。

对于在泰国投资、买房、经营企业的外国人来说，这轮整治释放出的信号已经相当明确：过去一些依靠“挂名股东”“代持公司”操作的灰色空间，正在被泰国执法部门一层层扒开。

尤其是在苏梅岛、普吉、芭提雅等外国资本高度集中的旅游地区，今后的公司架构、土地交易、签证和实际经营情况，很可能都会被放在一起审查。